비과세 종합저축 대상

비과세 종합저축 대상 알아보시죠? 저도 부모님의 노후 자금을 조금이라도 더 안전하고 효율적으로 관리해 드리기 위해 어떤 분들이 혜택을 받을 수 있는지, 2026년부터 기준이 어떻게 달라졌는지 몰라 한참을 고생하며 찾아봤던 기억이 납니다.

 

특히 이번에 법이 개정되면서 65세 이상 고령층의 자격 요건이 대폭 강화되었는데, 이를 미리 파악하지 못하면 수백만 원의 절세 기회를 놓칠 수 있겠더라고요.

 

오늘은 저와 같이 비과세 종합저축 대상에 관심이 있으신 분들을 위해, 2026년 최신 자격 요건과 놓치지 말아야 할 주의사항을 상세히 알려드릴게요.

 

먼저, 바쁘신 분들은 아래에서 내 자격 요건과 1인당 5,000만 원 한도 활용법을 먼저 확인할 수 있습니다.

 

 

 

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2026년 달라진 65세 이상 고령층 가입 요건

비과세 종합저축은 특정 계층의 자산 형성을 돕기 위해 이자 및 배당소득세를 전액 면제해주는 제도입니다. 하지만 2026년 1월 1일부터 가장 큰 변화가 생겼습니다. 기존에는 만 65세 이상 거주자라면 누구나 가입할 수 있었으나, 올해부터는 만 65세 이상이면서 기초연금 수급자인 경우에만 신규 개설이 가능합니다.

 

2026년 기준 기초연금 선정 기준액은 단독가구 월 소득인정액 247만 원 이하로 설정되어 있습니다. 따라서 소득 상위 30%에 해당하여 기초연금을 받지 못하는 고령층은 더 이상 이 절세 통장을 새로 만들 수 없습니다. 다만, 2025년 12월 31일 이전에 이미 가입해 둔 분들은 기초연금 수급 여부와 관계없이 설정된 만기일까지는 혜택이 유지됩니다.

장애인 및 국가유공자 등 취약계층 자격

고령층 외에 아래에 해당하는 분들은 나이와 관계없이 기존처럼 가입 자격을 유지합니다. 2026년에도 이분들은 신분증과 증빙 서류만 있다면 5,000만 원 한도 내에서 세금을 전혀 내지 않고 자산을 굴릴 수 있습니다.

• 장애인: 장애인복지법에 따라 등록된 장애인
• 국가유공자: 상이자, 독립유공자와 그 유족 또는 가족
• 기초생활수급자: 국민기초생활보장법에 따른 수급자
• 기타: 고엽제후유의증 환자 및 5·18 민주유공자 부상자 등

가입 제외 대상: 금융소득 종합과세자

아무리 위의 자격 요건을 충족하더라도 예외적으로 가입이 불가능한 경우가 있습니다. 바로 금융소득 종합과세 대상자입니다. 가입일 또는 만기 연장일이 속한 과세기간의 직전 3개 연도 중 한 번이라도 이자나 배당소득 합계액이 2,000만 원을 초과했다면 혜택 대상에서 제외됩니다.

 

이는 고액 자산가들에게 돌아가는 혜택을 제한하고 실질적인 지원이 필요한 분들에게 집중하기 위한 장치입니다.

1인당 5,000만 원 한도와 절세 혜택

비과세 종합저축의 핵심은 저축 원금 기준 전 금융기관 통합 5,000만 원까지 이자소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합친 15.4%의 세금을 전액 면제받는 것입니다.

 

 

 

구분	일반 계좌	비과세 종합저축
적용 세율	15.4%	0% (전액 면제)
운용 한도	제한 없음	전 금융기관 통합 5,000만 원
주요 혜택	과세 후 이자 수령	이자 및 배당금 전액 수령

 

특히 증권사 계좌로 개설할 경우 주식이나 ETF의 배당금에 대해서도 비과세가 적용되므로, 확정 금리 상품보다 더 높은 수익을 기대할 수 있습니다. 5,000만 원 한도는 여러 금융사에 나눠서 배분할 수 있으니 자금 계획에 맞춰 유연하게 설정해 보세요.

기존 가입자의 만기 연장 및 증액 주의사항

이미 이 통장을 보유하고 계신 분들이 2026년에 반드시 기억해야 할 점이 있습니다. 바로 만기 연장 및 한도 증액의 제한입니다. 기초연금 수급자가 아닌 65세 이상 가입자가 기존 계좌의 만기가 돌아왔을 때, 이를 연장하거나 금액을 늘리는 것은 신규 가입으로 간주하여 거절됩니다.

 

은행 예적금처럼 만기가 고정된 상품은 만기 이후 발생하는 이자에 대해 자동으로 일반 과세가 적용되므로 자금 관리에 주의가 필요합니다.

 

반면 증권사의 위탁 계좌 형태는 가입 시 만기를 99년이나 사망 시까지로 길게 설정할 수 있어 제도 변경의 영향을 덜 받으면서 장기간 혜택을 유지할 수 있다는 장점이 있습니다.

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성공적인 자산 관리는 나가는 세금을 막는 것에서 시작됩니다. 2026년 강화된 비과세 종합저축 대상 요건을 정확히 숙지하여 본인이나 부모님이 수혜 대상인지 먼저 확인해 보시기 바랍니다.

 

만 65세가 되어 새롭게 기초연금을 받게 되셨다면, 이 훌륭한 절세 도구를 가장 먼저 챙겨 든든한 노후 자금을 만들어 보시길 응원합니다.

장애인 비과세 종합저축가입방법

 

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